Financiën programma Bestuur en ondersteuning

Lasten
De begrote lasten 2022 zijn € 39.000 lager ten opzichte van de begrote lasten 2021. Dit wordt vooral verklaard door:

• De nieuwe aanbesteding van de accountant moet het budget vanaf 2022 met € 35.000 worden verhoogd.
• Dat vanaf 2022 de studiekosten bestuur vervalt.
• Het overhevelen vanuit 2020 naar 2021 van eenmalig geld van bijna € 60.000 voor het opstellen van plan van aanpak bestuurlijke visie Midden-Drenthe en € 6.000 voor gezamenlijk onderzoek met andere rekenkamers in Drenthe  en in 2021 is eenmalig € 6.000 beschikbaar gesteld door de 2e kamerverkiezingen 2021.
• Het in 2022 incidenteel beschikbaar stellen van € 30.000 voor de raad en raadscommissies. Dit is bestemd voor de raadsverkiezing 2022. Het betreft kosten voor de stemwijzer en voor   debat, training inwerkprogramma, begeleiding formatie en afscheid oude raad.
• Stijging van de salariskosten. In 2022 een stijging van € 4.000 en de volgende jaren loop dit door indexering jaarlijks op tot € 12.000 in 2025.
• Indexering van de apparaatskosten. Voor 2022 betekent dit een verlaging van € 22.000.  In de jaren erna betreft het een jaarlijkse indexering van circa € 5.000 die door stijgt tot bijna € 7.000 in 2025.
• Het vanaf 2022 niet meer moeten begroten van de salarispost van € 35.000 voor voormalig collegeleden.
• Vanaf 2022 het structureel verhogen van de post pensioenpremies wethouder met € 15.000 en de post representatie, promotie met € 3.000.
• Het incidenteel verhogen van de bijdrage aan de VNG voor 2022 met € 7.500.

Lasten
De begrote lasten 2022 zijn € 84.000 lager ten opzichte van de begrote lasten 2021. Dit wordt vooral verklaard door:

• Verkiezingen. In verband met coronamaatregelen werd voor 2021 € 56.000 meer budget geraamd. Hiertegenover stond ook een tegemoetkoming van het rijk in de extra coronakosten. Een verkiezing kost tussen de € 60.000 en € 65.000. In 2021: 1, in 2022: 1, in 2023: 2, in 2024: 1 en in 2025: 1.
• Het jaarlijks fluctuerende verloop aanschaf reisdocumenten. In vergelijk met voorgaande jaar wordt in 2022 € 20.000 minder uitgeven en in 2023 € 27.000 minder. Voor de jaren 2024 en 2025 worden dezelfde lasten begroot.
• Indexering van de toegerekende apparaatskosten. In 2022 dalen deze met € 8.000. Vanaf 2023 stijgt deze van € 9.000 tot € 14.000 in 2025.

Lasten
De begrote lasten 2022 zijn € 16.000 hoger ten opzichte van de begrote lasten 2021. Dit wordt verklaard door:

• Hogere rentekosten en hogere toegerekende apparaatskosten.
• De hoger lasten 2020 hebben betrekking op kosten verkopen van de overhoeken en de te maken kosten voor verkoop grond aan de LIDL.

Lasten
De begrote lasten 2022 zijn € 545.000 lager ten opzichte van de begrote lasten 2021. Dit wordt vooral verklaard door:

• Overheveling en van incidentele budgetten van 2020 naar 2021. Dit betreft het restant budget van € 1.145.000 voor het centraal budget bedrijfsvoering en dienstverlening, voor onderzoekkosten gebouwenbeleid € 69.000 en voor pilot inzet sociale media € 19.000. In 2021 is ook incidenteel € 26.000 toegevoegd aan het budget voor organisatieontwikkeling.
• Dat op grond van het amendement "extra investeren in versterken ambtelijke organisatie" voor de jaren 2022 en 2023 incidenteel elk jaar € 500.000 beschikbaar wordt gesteld.
• Structureel en incidenteel budget voor de invoering en uitvoering van de nieuwe Wet Open Overheid. Het loopt van € 112.000 in 2022 op naar € 158.000 in 2025. Via het gemeentefonds ontvangt de gemeente hiervoor de middelen. In 2022 is een stelpost van € 2.000 opgenomen voor dwangsommen bij niet tijdige beslissing.
• Het doorrekenen van verzekeringen en apparaatskosten binnen- en buitendienst levert in 2022 een verhoging op van € 166.000. Voor de volgende jaren is de stijging ten opzichte van het jaar ervoor voor 2023: € 9.000, 2024: € 24.000 en 2025: € 14.000.
• Per saldo is de overhead in 2022 € 2.031.000 lager ten opzichte van 2021. In de volgende jaren nemen de overheadlasten toe ten gevolge van indexeringen, 2023: € 144.000; 2024: € 116.000 en 2025: € 132.000.
• Het bestedingsplan 2022 is € 250.000 structureel en € 1.625.000 incidenteel beschikbaar gesteld voor versterking van de ambtelijke organisatie.

Lasten
De begrote lasten 2022 zijn € 545.000 lager ten opzichte van de begrote lasten 2021. Dit wordt vooral verklaard door:

• Overheveling en van incidentele budgetten van 2020 naar 2021. Dit betreft het restant budget van € 1.145.000 voor het centraal budget bedrijfsvoering en dienstverlening, voor onderzoekkosten gebouwenbeleid € 69.000 en voor pilot inzet sociale media € 19.000. In 2021 is ook incidenteel € 26.000 toegevoegd aan het budget voor organisatieontwikkeling.
• Dat op grond van het amendement "extra investeren in versterken ambtelijke organisatie" voor de jaren 2022 en 2023 incidenteel elk jaar € 500.000 beschikbaar wordt gesteld.
• Structureel en incidenteel budget voor de invoering en uitvoering van de nieuwe Wet Open Overheid. Het loopt van € 112.000 in 2022 op naar € 158.000 in 2025. Via het gemeentefonds ontvangt de gemeente hiervoor de middelen. In 2022 is een stelpost van € 2.000 opgenomen voor dwangsommen bij niet tijdige beslissing.
• Het doorrekenen van verzekeringen en apparaatskosten binnen- en buitendienst levert in 2022 een verhoging op van € 166.000. Voor de volgende jaren is de stijging ten opzichte van het jaar ervoor voor 2023: € 9.000, 2024: € 24.000 en 2025: € 14.000.
• Per saldo is de overhead in 2022 € 2.031.000 lager ten opzichte van 2021. In de volgende jaren nemen de overheadlasten toe ten gevolge van indexeringen, 2023: € 144.000; 2024: € 116.000 en 2025: € 132.000.
• Het bestedingsplan 2022 is € 250.000 structureel en € 1.625.000 incidenteel beschikbaar gesteld voor versterking van de ambtelijke organisatie.

Lasten
De begrote lasten 2022 zijn € 144.000 lager ten opzichte van de begrote lasten 2021. Dit wordt vooral verklaard door:

• Dat gemeente goedkoop geld kan lenen. De rentepercentages zijn nu extreem laag. Voor 2022 zijn deze € 181.000 lager dan ten opzichte van 2021. Voor 2023 zijn de rentekosten € 56.000 lager, 2024: € 107.000 lager maar in 2025 € 2.000 hoger.
• Effect renteomslag. Voor 2022 levert het een lagere doorrekening op van € 26.000.

• Mutaties in verstrekte leningen aan derden ontstaat er per saldo een voordeel in de rentkosten van € 21.000. Vanaf 2023 wordt door aflossing de rentelasten jaarlijks circa € 8.000 lager.
• Hogere toe te rekenen bespaarde rente van € 32.000. Het is hier een nadeel maar hetzelfde bedrag bij de baten een voordeel.

Lasten
De begrote lasten 2022 zijn € 144.000 lager ten opzichte van de begrote lasten 2021. Dit wordt vooral verklaard door:

• Dat gemeente goedkoop geld kan lenen. De rentepercentages zijn nu extreem laag. Voor 2022 zijn deze € 181.000 lager dan ten opzichte van 2021. Voor 2023 zijn de rentekosten € 56.000 lager, 2024: € 107.000 lager maar in 2025 € 2.000 hoger.
• Effect renteomslag. Voor 2022 levert het een lagere doorrekening op van € 26.000.

• Mutaties in verstrekte leningen aan derden ontstaat er per saldo een voordeel in de rentkosten van € 21.000. Vanaf 2023 wordt door aflossing de rentelasten jaarlijks circa € 8.000 lager.
• Hogere toe te rekenen bespaarde rente van € 32.000. Het is hier een nadeel maar hetzelfde bedrag bij de baten een voordeel.

Lasten
De begrote lasten 2022 zijn € 47.000 lager ten opzichte van de begrote lasten 2021. Dit wordt vooral verklaard door:

• Dat in 2021 incidenteel middelen beschikbaar zijn gesteld van € 50.000 voor extra werkzaamheden voor no-cure-no-pay ingediende WOZ-bezwaren.
• Indexering van de toegerekende apparaatskosten. Hetzelfde geldt voor de volgende jaren. De lasten stijgen van € 3.000 in 2022 tot € 16.000 in 2025.

Lasten
De begrote lasten 2022 zijn € 2.000 hoger ten opzichte van de begrote lasten 2021. Dit wordt vooral verklaard door:

• Indexering van de toegerekende apparaatskosten. Hetzelfde geldt voor de volgende jaren. De lasten stijgen jaarlijkse met circa € 2.000.

Lasten
Er zijn op dit taakveld geen lasten begroot.

Lasten
Er zijn op dit taakveld geen lasten begroot.

Op dit taakveld wordt de onderuitputting van de investeringen begroot.

Op dit taakveld wordt de onderuitputting van de investeringen begroot.

Lasten
Het betreft de toevoegingen aan de reserve kapitaallasten en de reserve vervangingsinvesteringen.

Lasten
Het betreft de toevoegingen aan de reserve kapitaallasten en de reserve vervangingsinvesteringen.

Lasten
In 2021 en volgende jaren  zijn geen lasten op dit taakveld begroot. De rekening 2020 bestaat uit het rekeningresultaat van € 2.2 miljoen. Dit rekeningresultaat is in raadsvergadering van 1 juli 2021 bestemd.